在用友U8系统中，取消记账和审核的操作可以通过以下步骤进行：
一、取消记账
反结账操作（如果已结账）：
进入用友U8软件，打开总账系统模块。依次点击“总账”——“期末”——“结账”。在弹出的窗口中，选择要取消结账的最后一个结账月份，按Ctrl+Shift+F6组合键，再输入账套主管的口令即可。
反记账操作：或者（另一种取消记账方法）：
点击“记账”菜单，在“凭证”选项下，点击“撤销凭证”按钮。在弹出的窗口中选择要撤销的凭证，然后撤销该凭证即可取消记账。再次点击“记账”菜单，在“报表”选项下，点击“总账”按钮，可以查看取消的记账是否生效。依次点击“总账”——“期末”——“对账”。在弹出的窗口中，直接按Ctrl+H组合键，会弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击“确定”按钮。退出对账窗口后，再依次点击“总账”——“凭证”——“恢复记账前状态”。在弹出的“恢复记账前状态”窗口中，根据需要选择“最近一次记账前状态”或“XXXX年XX月初状态”。选择完成后，点击“确认”按钮，输入账套主管口令，系统开始进行恢复工作。
二、取消审核
通过单据审核设置取消：
在用友U8中打开“系统管理”。点击“单据审核设置”，进入“单据审核设置”对话框。点击最下面的“取消审核”，将审核框中的勾取消掉，点击“确定”，审核设置就取消了。
通过凭证审核设置取消：或者（另一种取消审核方法，针对系统设置）：
登录用友U8财务软件，进入凭证模块。点击参数设置选项，在参数设置的界面中，选择账户记账审核。在账户记账审核画面中，去掉“启用记账审核”的勾选框，并点击“确定”按钮。以审核人的身份登录到用友U8软件。点击“审核凭证”打开“凭证审核”窗口。可以选中一个或多个已审核的凭证进行取消审核，也可以双击其中的任意一行进入“审核凭证”界面，再依次点击“审核”——“成批取消审核”。
注意事项：
取消记账和审核的操作需要谨慎进行，确保不会影响到账务处理的准确性和完整性。在进行反结账和反记账操作时，需要输入账套主管的口令，因此要确保口令的安全性和保密性。取消审核后，如果需要重新审核，需要按照正常的审核流程进行操作。如果在操作过程中遇到问题或不确定的地方，建议咨询用友U8的官方客服或技术支持人员。